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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1. 內部稽核主管每月完成稽核報告後於次月以電子表單交付獨立董事核閱。
2. 內部稽核主管於定期審計委員會會前會，向獨立董事進行稽核業務報告，對於稽核報告結果及其追蹤報告執行情形皆已充分溝通。
3. 每年至少召開一次獨立董事與會計師、內部稽核主管的單獨會議，就本公司財務狀況及整體運作情形及內控之查核情形進行報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。
4. 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
   

   日      期	溝    通    重    點	溝    通    結    果
   2025/03/10 審委會 會前會	2024年第四季稽核業務執行報告	無異議並提報董事會通過。
   2025/03/10 審委會	2024年度「內部控制制度聲明書」	無異議並提報董事會通過。
   2025/04/24 審委會 會前會	2025年第一季稽核業務執行報告	無異議並提報董事會通過。
   2025/08/04 審委會 會前會	2025年第二季稽核業務執行報告	無異議並提報董事會通過。
   2025/11/10 審委會 會前會	2025年第三季稽核業務執行報告	無異議並提報董事會通過。
   2025/11/10 審委會	2025年度內部稽核實施計畫	無異議並提報董事會通過。

   
   
   
   
5. 歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師單獨會議之溝通情形摘要：
   

   日     期	溝   通   重   點	溝   通   結   果
   2025/03/10 單獨座談會	1.會計師就年度財報預計關鍵查核事項，以及獨董所提問題進行說明。 2.會計師與治理單位溝通報告。	與會人員無意見洽悉。